Hola Jesús,
En Navision la configuración del criterio de caja se indica en la configuración de grupos de registro de IVA, así que se podría poner tanto en los grupos de negocio como en los grupos de producto. De todas formas donde tiene sentido es en los grupos de negocio.
Si tu empresa se ha acogido al Criterio de caja, tendrás los mismo grupos de negocio, solo que todos ellos los tendrás configurado como criterio de caja.
Si alguno de tus clientes/proveedores se ha acogido a éste régimen, entonces necesitas “separarlos”. Igual que para los del Recargo de Equivalencia creamos un grupo de negocio NAC.RE*, se podría crear un grupo de negocio y llamarlo NAC.CAJA.
(* Se explica en detalle en el Curso de gestión del IVA – Circuito básico y Curso de gestión del IVA – Configuración)
NOTA: Pequeña explicación sobre el Criterio de Caja
El criterio de caja consiste en aplazar el ingreso/devolución del IVA hasta que las que facturas hayan sido cobradas/pagadas.
No se trata solo de que tu empresa se haya acogido a él. Si tu cliente/proveedor están en este régimen, no puedes incluir las operaciones con él hasta que la factura se haya cobrado/pagado (total o parcialmente)
Quedan excluidas estas operaciones:
– Las operaciones intracomunitarias
– Las operaciones que pertenecen a otro régimen especial (como por ej. Recargo de Equivalencia)
– Las operaciones de inversión del sujeto pasivo
– Las operaciones de importaciones
Más explicaciones sobre el criterio de caja aquí.
Salut!
Laura Nicolàs
